功能性委員會
審計委員會
本公司審計委員會的成員由全體獨立董事組成。
審計委員會旨在協助董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。
審計委員會審議的事項主要包括：
- 財務報表；
- 稽核及會計政策與程序；
- 內部控制制度暨相關之政策與程序；
- 重大之資產或衍生性商品交易；
- 重大資金貸與及背書保證；
- 募集或發行有價證券；
- 衍生性金融商品及現金投資情形；
- 法規遵循；
- 經理人與董事是否有關係人交易及可能之利益衝突；
- 申訴報告；
- 防止舞弊計劃及舞弊調查報告；
- 企業資訊安全；
- 企業風險管理；
- 簽證會計師資歷、獨立性及績效評量；
- 簽證會計師之委任、解任或報酬；
- 財務、會計或內部稽核主管之任免；
- 審計委員會職責履行情形；及
- 審計委員會績效評量自評問卷等。
審計委員會為履行其職責，依其組織章程規定有權進行任何適當的審核及調查，並且與公司內部稽核人員、簽證會計師，以及所有員工間皆有直接聯繫之管道。審計委員會也有權聘請及監督律師、會計師或其他顧問，協助審計委員會執行職務。
審計委員會至少每季召開一次常會。有關本委員會會議召開情形及每位委員的出席率，請參考本公司各年度年報。
薪酬委員會
本公司薪酬委員會由三位獨立董事組成。
薪酬委員會旨在協助董事會執行與評估公司整體薪酬與福利政策，以及董事及經理人之報酬。
薪酬委員會依其組織章程規定，有權聘請獨立顧問協助其評估董事及經理人之薪酬。
薪酬委員會至少每年召開二次常會，有關本委員會會議召開情形及每位委員的出席率，請參考本公司各年度年報。
委員會成員
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姓名 |
審計委員會 |
薪酬委員會 |
主要經（學）歷 |
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黃則仁 |
V |
V |
臺灣科技大學財務金融碩士 鼎鑫聯合會計師事務所所長 |
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盧志峰 |
V |
V |
美國約翰霍普金斯大學人類遺傳暨分子生物學博士 美國約翰霍普金斯大學博士後研究員 美國耶魯大學博士後研究員 輔仁大學醫學系助理教授 輔仁大學產學育成中心推動委員 |
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高志斌 |
V |
V |
美國愛荷華州私立柏林頓大學哲學系博士 行政院研考會諮詢委員 行政院公務人力發展中心及中央警察大學講師 |
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林慶隆 |
V |
X |
國立政治大學財政研究所碩士 美國諾瓦東南大學企業管理研究所博士 |
本公司審計委員會於113年度共召開4次會議，獨立董事出席情形如下：
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職稱 |
姓名 |
實際出(列)席次數 |
委託出席次數 |
實際出(列)席率(%) |
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獨立董事(審計委員會召集人) |
黃則仁 |
4 |
0 |
100% |
|
獨立董事(審計委員會成員) |
盧志峰 |
3 |
1 |
75% |
|
獨立董事(審計委員會成員) |
高志斌 |
4 |
0 |
100% |
|
獨立董事(審計委員會成員) |
林慶隆 |
4 |
0 |
100% |
審計委員會開會決議情形如下：
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開會日期 |
審計委員會議案內容 |
開會決議結果及 董事會對審計委員會意見處理 |
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113/3/7 |
1. 合併財務報告編制進度報告 2. 董監事責任險投保情形報告 3. 112年度董事會績效評估報告 4. 112年度董事及員工酬勞 5. 112年度盈餘分配及資本公積發放現金股利 6. 112年度營業報告書及財務報告 7. 112年度「內部控制制度聲明書」 8. 更換會計師 9. 修訂本公司「不動產、廠房及設備循環」 10. 背書保證案 |
1. 審計委員會全體成員同意照案通過。 2. 董事會全體出席董事同意照案通過。 |
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113/5/7 |
提報本公司一百一十三年度第一季財務報告 |
1. 審計委員會全體成員同意照案通過。 2. 董事會全體出席董事同意照案通過。 |
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113/8/5 |
1. 提報本公司一百一十三年度第二季財務報告 2. 討論113年度會計師公費案 |
1. 審計委員會意見提董事會。 2. 董事會同意審計委員會意見。 |
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113/11/8 |
1. 提報本公司一百一十三年度第三季財務報告 2. 114年度預算案 3. 討論113年度年終獎金 4. 討論113年度董事及員工酬勞金額估列 5. 訂定114年度稽核計劃 6. 討論113年度會計師公費 7. 修訂本公司預先核准非確信服務政策之一般性原則 8. 訂定永續資訊管理內控制度 9. 訂定永續報告書編製及驗證作業程序 10. 訂定道德行為準則 11. 訂定誠信經營作業程序及行為指南 12. 修訂核決權限辦法 13. 修訂公司治理實務守則 14. 修訂董事會議事規範 15. 修訂審計委員會組織規程 |
1. 審計委員會全體成員同意照案通過。 2. 董事會全體出席董事同意照案通過。 |
獨立董事與會計師及內部稽核主管溝通政策
(一)會計師每年至少參加一次審計委員會，報告年度查核結果。
(二)其他：發生重大異常事項，或獨立董事、稽核主管及會計師認為有必要獨立溝通之事宜，可以不定期隨時召開會議溝通。
民國113年獨立董事與簽證會計師之溝通情形
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開會日期 |
出席人員 |
溝通事項 |
溝通結果 |
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113.03.07 |
獨立董事黃則仁 |
報告112年度財務報告查核結果 |
經主席徵詢出席委員無異議通過 |
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113.11.08 |
獨立董事黃則仁 |
報告113年第三季財務報告查核結果 |
經主席徵詢出席委員無異議通過 |
民國113年獨立董事與稽核主管之溝通情形
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開會日期 |
出席人員 |
溝通事項 |
溝通結果 |
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113/3/7 |
獨立董事黃則仁 獨立董事盧志峰 獨立董事高志斌 獨立董事林慶隆 稽核主管 |
報告112年11月~113年2月稽核作業執行情形 |
獨立董事無異議 |
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113/5/7 |
獨立董事黃則仁 獨立董事高志斌 獨立董事林慶隆 稽核主管 |
報告113年3~4月稽核作業執行情形 |
獨立董事無異議 |
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113/8/5 |
獨立董事黃則仁 獨立董事盧志峰 獨立董事高志斌 獨立董事林慶隆 稽核主管 |
報告113年5~7月稽核作業執行情形 |
獨立董事無異議 |
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113/11/8 |
獨立董事黃則仁 獨立董事盧志峰 獨立董事高志斌 獨立董事林慶隆 稽核主管 |
報告113年8~10月稽核作業執行情形 內控制度修訂議案重點說明 |
獨立董事無異議 |